Общество с ограниченной ответственностью "Мари-Турекская типография" ИНН:1206005100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87081808 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года442934791
12104 Запасы на конец предыдущего года2935161939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236332364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года633239993
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699375308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9375201960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636960067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года696043198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62415241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241528172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699375308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9375201960
21103 Выручка за отчетный год608653701963
21104 Выручка за предыдущий год653702743364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584600647882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год600648700977
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53540
23503 Прочие расходы за отчетный год16267744
23504 Прочие расходы за предыдущий год2687622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год667020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год677439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22139317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213927331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21390
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3159500
32008 Величина капитала на 3169600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2210
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8120
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8120
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8120
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8120
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3153590
33008 Величина капитала на 3163690
36003 Чистые активы на 3163690
36004 Чистые активы на 3169600
41103 Поступления – всего за отчетный год6037700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5547450
41193 Прочие поступления за отчетный год49250
41203 Платежи – всего за отчетный год6437390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2313240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2332560
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год660
41293 Прочие платежи за отчетный год1731530
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-40310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (69) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (584+0+0) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (608) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (608) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.5

Х5 = Выручка/Активы = 8.812

Индекс Альтмана Z = 14.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.83), коэффициент быстрой ликвидности (4.17), коэффициент текущей ликвидности (11.5), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мари-Турекская типография

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить