ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО" ИНН:1206005163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085367 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1544150410951467
11504 Основные средства на конец предыдущего года150410951467828
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1544150410951467
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1504109514671148
12103 Запасы на конец отчетного года3589340225452557
12104 Запасы на конец предыдущего года3402254525572578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247221122246533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21122246533212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236654200206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года654200206190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6297616849913296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6168499132962980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7841767260864763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7672608647634128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2661227118431066
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года227118431066478
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95410901128777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10901128777588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3915366132712143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3661327121431366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3926401128152620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4011281526202562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3926401128152620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4011281526202762
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7841767260864763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7672608647634128
21103 Выручка за отчетный год54277508894912743373
21104 Выручка за предыдущий год50889491274337339280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30130275602588323051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27560258832305121431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24147233292324420322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23329232442032217849
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22559210832058418223
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21083205841822316280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1588224626602099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2246266020991569
23403 Прочие доходы за отчетный год27325311047
23404 Прочие доходы за предыдущий год25311047137
23503 Прочие расходы за отчетный год564109913581073
23504 Прочие расходы за предыдущий год109913581073847
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1297140014121073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140014121073859
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30343174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34317489
24603 Прочее за отчетный год313276253222
24604 Прочее за предыдущий год276253222182
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95410901128777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10901128777588
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95410901128777
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10901128777588
32003 Величина капитала на 313000300300
32005 Величина капитала на 31227101066478
32007 Величина капитала на 3110900777588
32008 Величина капитала на 313661021431366
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)10900777588
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95401128777
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2044019051365
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95401128777
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)95401128777
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)109007770
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)109007770
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)700000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10900777588
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17900777588
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)700000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109007770
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)179007770
33003 Величина капитала на 313000300300
33005 Величина капитала на 312661018431066
33007 Величина капитала на 3195401128777
33008 Величина капитала на 313915032712143
36003 Чистые активы на 313915032712143
36004 Чистые активы на 313661021431366
41103 Поступления – всего за отчетный год4951504687342799
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4930004640842379
41193 Прочие поступления за отчетный год2150465420
41203 Платежи – всего за отчетный год4930704664341820
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3641903065527248
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год128600102499056
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2804689
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2080230979
42203 Платежи – всего за отчетный год6260236963
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6260236963
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6260-236-963
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4180-616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (954)/Стоимость активов (7841) = 12.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30130+22559+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1588)/Выручка (54277) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (954)/Выручка (54277) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.997

Индекс Альтмана Z = 4.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить