Общество с ограниченной ответственностью "Мари-Куптинское" ИНН:1206005276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64992447 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24883192551776617359
11504 Основные средства на конец предыдущего года19255177661735917226
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2488319255177660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1925517766173590
12103 Запасы на конец отчетного года26284226541828017206
12104 Запасы на конец предыдущего года22654182801720612792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9288592509936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85925099262462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491256462991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2564629911271
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1010100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2771323779212610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2377921261191330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52596430343902736492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43034390273649233751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4953137416254130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3741625413182970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49541374262542318307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37426254231830713026
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года980171424493000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2246209668650
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2096686500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2246307685790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3076857924490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37550000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8092157452515736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215745251573617725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года809253250250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25325025157360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52596430343902736492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43034390273649233751
21103 Выручка за отчетный год36126357922717924551
21104 Выручка за предыдущий год35792271792455123430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27596245332100419062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24533210041906216196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85301125961750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11259617554890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85301125961750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11259617554890
23303 Проценты к уплате за отчетный год182277371365
23304 Проценты к уплате за предыдущий год277371365240
23403 Прочие доходы за отчетный год4036355140841334
23404 Прочие доходы за предыдущий год372640841334898
23503 Прочие расходы за отчетный год104302721177
23504 Прочие расходы за предыдущий год30272117749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122801450396160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14678961652810
24603 Прочее за отчетный год165000
24604 Прочее за предыдущий год175000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121151450396165284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14503961652817843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121151450396160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14503961652810
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31374162541300
32008 Величина капитала на 31374262542300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))146151450300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)146151450300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))146151450300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)146151450300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2500000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500250000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2500250000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31495313741600
33008 Величина капитала на 31495413742600
36003 Чистые активы на 31495413742600
41103 Поступления – всего за отчетный год375843979900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год345023595200
41193 Прочие поступления за отчетный год3082384700
41203 Платежи – всего за отчетный год373633764500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год199562097000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8542773700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год18227700
41293 Прочие платежи за отчетный год8683866100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год221215400
43103 Поступления – всего за отчетный год1369000
43193 Прочие поступления за отчетный год1369000
43203 Платежи – всего за отчетный год1355236000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1355386000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14-236000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период235-20600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12115)/Стоимость активов (52596) = 23.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27596+0+0) = 30.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8530)/Выручка (36126) = 23.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12115)/Выручка (36126) = 33.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.216

Индекс Альтмана Z = 22.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (34.26), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (23.61%), рентабельность компании (33.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мари-Куптинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить