Общество с ограниченной ответственностью "Снабженец" ИНН:1206005501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12907573 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года155800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1638383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1638383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-550-329-151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-329-1510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1340215200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2152000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года84811734
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года117340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2188332234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3322340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1638383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3830
21103 Выручка за отчетный год30500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год492169121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1691210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-187-169-121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-169-1210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-187-169-121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-169-1210
23503 Прочие расходы за отчетный год34970
23504 Прочие расходы за предыдущий год9700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-221-178-161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-178-1610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-221-178-161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-178-1610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-221)/Стоимость активов (1638) = -13.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (492+0+0) = -38.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-187)/Выручка (305) = -61.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-221)/Выручка (305) = -72.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.251

Индекс Альтмана Z = 4.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-61.31%), рентабельность компании (-72.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Снабженец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить