МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ" МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ИНН:1206005678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26308480 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4777
11504 Основные средства на конец предыдущего года770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4777
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года770
12103 Запасы на конец отчетного года4249
12104 Запасы на конец предыдущего года490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39382355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41082582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41552659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2323
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4186906
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40131079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81681580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81681580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41552659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26590
21103 Выручка за отчетный год176929017
21104 Выручка за предыдущий год90170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187436725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10512292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22920
22203 Управленческие расходы за отчетный год27951378
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3846914
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9140
23403 Прочие доходы за отчетный год509187
23404 Прочие доходы за предыдущий год1870
23503 Прочие расходы за отчетный год369102
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3706999
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9990
24603 Прочее за отчетный год17593
24604 Прочее за предыдущий год930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3881906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3881906
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9060
32003 Величина капитала на 311500
32006 Величина капитала на 31230
32007 Величина капитала на 319060
32008 Величина капитала на 3110790
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50920
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50920
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38810
33218 Убыток (ИТОГО)38810
33003 Величина капитала на 31150150
33006 Величина капитала на 312323
33007 Величина капитала на 31-4186906
33008 Величина капитала на 31-40131079
36003 Чистые активы на 31-40131079
36004 Чистые активы на 3110790
41103 Поступления – всего за отчетный год163116865
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162426786
41193 Прочие поступления за отчетный год6979
41203 Платежи – всего за отчетный год163616837
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50172148
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год85443221
41293 Прочие платежи за отчетный год28001468
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5028
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-50178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3881)/Стоимость активов (4155) = -93.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18743+0+2795) = -17.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3846)/Выручка (17692) = -21.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3881)/Выручка (17692) = -21.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.934

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.491

Индекс Альтмана Z = -15.964

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.97), рентабельность продукции (-21.74%), рентабельность компании (-21.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ МАРИ-ТУРЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить