ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕПЛИЧНОЕ" ИНН:1207000802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02768774 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132313148155163731185782
11504 Основные средства на конец предыдущего года148155163731185782209104
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года15382739774918738
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7397749187387389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147695155552171222194520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155552171222194520216493
12103 Запасы на конец отчетного года372635365858290443189242
12104 Запасы на конец предыдущего года365858290443189242194134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41196513622738942490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51362273894249019397
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года279279864864
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года279864864864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1691136375403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1136375403486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414279418635319071232999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года418635319071232999214881
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561974574187490293427519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года574187490293427519431374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года130130130130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года130130130130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года43556435564355643556
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года43556435564355643556
13603 Резервный капитал на конец отчетного года19191919
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года19191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153917152032150531149025
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года152032150531149025145380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197622195737194236192730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195737194236192730189085
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года66386905552577331812
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90555257723181273480
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2868337466453778
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5004664537780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года69254955593480739174
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95559348073917478920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65963106675127530139320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106675127530139320107672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22913517621613372056295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1762161337205629555697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295098282891261250195615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282891261250195615163369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561974574187490293427519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года574187490293427519431374
21103 Выручка за отчетный год505421426245393630460260
21104 Выручка за предыдущий год426245393630460260442566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год478197312653277409366595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год401071277409366595428379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2722411359211622193665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251741162219366514187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2722425174257329190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25174257329190-44132
23303 Проценты к уплате за отчетный год14173174121946419131
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17412194641913218290
23403 Прочие доходы за отчетный год32981150611289049022
23404 Прочие доходы за предыдущий год15061128904902221135
23503 Прочие расходы за отчетный год42394163461257834531
23504 Прочие расходы за предыдущий год16346125783453014871
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3638647765804550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год647765804550-56158
24603 Прочее за отчетный год175349765074904
24604 Прочее за предыдущий год49765074904873
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1885150115063646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150115063646-57031
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1885150115063646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150115063646-57031
32003 Величина капитала на 31130130130130
32005 Величина капитала на 3143556435564355643556
32006 Величина капитала на 3119191919
32007 Величина капитала на 31152032150531149025145380
32008 Величина капитала на 31195737194236192730189085
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1885150115063645
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1885150115063645
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1885150115063645
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1885150115063645
33003 Величина капитала на 31130130130130
33005 Величина капитала на 3143556435564355643556
33006 Величина капитала на 3119191919
33007 Величина капитала на 31153917152032150531149025
33008 Величина капитала на 31197622195737194236192730
36003 Чистые активы на 31197622195737194236192730
36004 Чистые активы на 31195737194236192730189085
41103 Поступления – всего за отчетный год413482405940424307534815
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год399228397434411603512518
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2131000
41193 Прочие поступления за отчетный год1212385061270422297
41203 Платежи – всего за отчетный год373737449107406505524878
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год171358264581233429332436
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год121517108650111156121739
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14174174121946419131
41293 Прочие платежи за отчетный год66688584644245651572
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год39745-43167178029937
43103 Поступления – всего за отчетный год17800205246144598212349
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17800205246144598212349
43203 Платежи – всего за отчетный год58512161318162428222369
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год58512161318162428222369
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4071243928-17830-10020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-967761-28-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1885)/Стоимость активов (561974) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (478197+0+0) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27224)/Выручка (505421) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1885)/Выручка (505421) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.542

Индекс Альтмана Z = 2.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (5.39%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛИЧНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить