ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ" ИНН:1207004388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44787805 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1068485706838
11504 Основные средства на конец предыдущего года900868380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1068485706838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900868380
12103 Запасы на конец отчетного года748845820954
12104 Запасы на конец предыдущего года5311209540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194682028723145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20294231450
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года302700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1401378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4033780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202292914644477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29035444770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309133771651315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38043513150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года951900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1417300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95391290715256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14193152560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133036886246
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года368862460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года133036886246
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года368862460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16237760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года116500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184212034529813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18997298130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200442112129813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20162298130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309133771651315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38043513150
21103 Выручка за отчетный год240513822530681
21104 Выручка за предыдущий год38220306810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263112095328050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34697280500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2260172722631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352326310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2420172722631
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352326310
23303 Проценты к уплате за отчетный год402737874
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8548740
23403 Прочие доходы за отчетный год297654111
23404 Прочие доходы за предыдущий год6541110
23503 Прочие расходы за отчетный год2331848808
23504 Прочие расходы за предыдущий год15938080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4856163411060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173010600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4856163411060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173010600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-485600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173000
36003 Чистые активы на 31953900
36004 Чистые активы на 311419300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4856)/Стоимость активов (30913) = -15.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26311+160+0) = -9.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2420)/Выручка (24051) = -10.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4856)/Выручка (24051) = -20.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Х5 = Выручка/Активы = 0.778

Индекс Альтмана Z = 0.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-10.06%), рентабельность компании (-20.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТРОЙТЕПЛОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить