Общество с ограниченной ответственностью "Теплица-2" ИНН:1207004645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48291768 ОКВЭД:63.12.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281832749318936
11504 Основные средства на конец предыдущего года27493189360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281832749318936
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27493189360
12103 Запасы на конец отчетного года367370370
12104 Запасы на конец предыдущего года3703700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206034001170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30011700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1653186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211358011626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80116260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493182829420562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28294205620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168910433107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104331070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года474472710017390
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27100173900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года474472710017390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27100173900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18215165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18215165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493182829420562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28294205620
21103 Выручка за отчетный год6738507828
21104 Выручка за предыдущий год50712880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6738-1967-2096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год507-16360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год589100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год247400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год847-1967-2096
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1967-16360
23403 Прочие доходы за отчетный год110460
23503 Прочие расходы за отчетный год21291458
23504 Прочие расходы за предыдущий год914580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год646-2058-2094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2058-20940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год482-2064-2107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2064-21070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-206400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (482)/Стоимость активов (49318) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5891+0) = 14.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (847)/Выручка (6738) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (482)/Выручка (6738) = 7.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 116.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 114.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 2.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (114.11), коэффициент текущей ликвидности (116.13), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (12.57%), рентабельность компании (7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплица-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить