ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРАЖ-М" ИНН:1207004652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48291969 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года474120166
11504 Основные средства на конец предыдущего года74120166226
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1140151519980
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1515199814230
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5551768
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55122461
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3323333330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3333333330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1481192724560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1927245619340
12103 Запасы на конец отчетного года1966208421472196
12104 Запасы на конец предыдущего года2084214721963668
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7777770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7777770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33614261230694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14261230603250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2850000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441232621259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1232621259540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года722240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2224140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5280484135400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4841354041490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6761676859966083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6768599660837145
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117712353650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12353653160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16771735865816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17358658161647
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000500050005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000500050005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8433131267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33131267498
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5084503351310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5033513152670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6761676859966083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6768599660837145
21103 Выручка за отчетный год1204144916492385
21104 Выручка за предыдущий год14491649238536371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7230916233337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3091623225237553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11321140260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1140261330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год104211639210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год116392110850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90-23-8950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23-895-9520
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год910700
23403 Прочие доходы за отчетный год9555966568
23404 Прочие доходы за предыдущий год55966565178
23503 Прочие расходы за отчетный год2427233446
23504 Прочие расходы за предыдущий год723344657
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57870490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87049-8300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5787049-830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87049-830-1110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57870490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87049-8300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57)/Стоимость активов (6761) = -0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72+1042+0) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (1204) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57)/Выручка (1204) = -4.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = 5.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (-4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРАЖ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить