ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛАВЯНЕ" ИНН:1207005688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54678158 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119612970
11504 Основные средства на конец предыдущего года129716940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119612970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129716940
12103 Запасы на конец отчетного года123111182328
12104 Запасы на конец предыдущего года11186341964
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года549840624673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года406246734364
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года726588733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5887331010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года745557687734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года576860407338
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года865170657734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года706577347338
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года743365350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года653561580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года744365456168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года654561684748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12085201566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52015662590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12085201566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52015662590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года865170657734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года706577347338
21103 Выручка за отчетный год233902616627083
21104 Выручка за предыдущий год26166270830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221432543025239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25430252390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12477361844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73618440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12477361844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73618440
23403 Прочие доходы за отчетный год2280
23404 Прочие доходы за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год117125155
23504 Прочие расходы за предыдущий год1251550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11326391689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63916890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234262269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2622690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8983771420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37714200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8983770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37714200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (898)/Стоимость активов (8651) = 10.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22143+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1247)/Выручка (23390) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (898)/Выручка (23390) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.161

Х5 = Выручка/Активы = 2.704

Индекс Альтмана Z = 6.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (5.15), коэффициент текущей ликвидности (6.17), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВЯНЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить