Общество с ограниченной ответственностью "Автострой" ИНН:1207005840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54679867 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64713682158264
11504 Основные средства на конец предыдущего года13682158264435
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года647136821580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136821582640
12103 Запасы на конец отчетного года1172900
12104 Запасы на конец предыдущего года29000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17952213481951912121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2134819519121217103
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2788411500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4115000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4451251431205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1251431205142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года172100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2131926764195620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2676419562133260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21966281322172013590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2813221720135907680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2045020172180740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2017218074127140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20460201821808412724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2018218084127246491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150679503136866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года795031368661189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1506795036360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года795036368660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21966281322172013590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2813221720135907680
21103 Выручка за отчетный год18928169422026818960
21104 Выручка за предыдущий год16942202681896016284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12090114591478711535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11459147871154111749
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6838548354810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5483548174190
22203 Управленческие расходы за отчетный год109293600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год936000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5746454754810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4547548174190
23403 Прочие доходы за отчетный год14105090
23404 Прочие доходы за предыдущий год105090151
23503 Прочие расходы за отчетный год501071755
23504 Прочие расходы за предыдущий год1071755147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5710454554640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4545546474540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9563104190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63104171149
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5611448253607270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4482536072834390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5611448253600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4482536072830
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31202021810500
32008 Величина капитала на 31202121811500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5611448200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5611448200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5611448200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5611448200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5353232000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5353232000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5353232000
33278 Дивиденды (ИТОГО)5353232000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31204602026700
33008 Величина капитала на 31204702027700
36003 Чистые активы на 31204602027700
36004 Чистые активы на 31202021811500
41103 Поступления – всего за отчетный год149181534100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год142231534100
41193 Прочие поступления за отчетный год695000
41203 Платежи – всего за отчетный год11999890300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7789621800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1575135900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год523900
41293 Прочие платежи за отчетный год2583128700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2919643800
43103 Поступления – всего за отчетный год2467208800
43193 Прочие поступления за отчетный год2467000
43203 Платежи – всего за отчетный год6192318300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5052166500
43293 Прочие платежи за отчетный год1140000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3725-109500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-806120800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5611)/Стоимость активов (21966) = 25.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12090+0+1092) = 43.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5746)/Выручка (18928) = 30.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5611)/Выручка (18928) = 29.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.586

Индекс Альтмана Z = 22.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (12.22), коэффициент текущей ликвидности (12.3), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (30.36%), рентабельность компании (29.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить