ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗОЛЯЦИЯ" ИНН:1207006018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54680907 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4861522846224861
11504 Основные средства на конец предыдущего года5228462248615123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4861522846220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5228462248610
12103 Запасы на конец отчетного года85188891108649099
12104 Запасы на конец предыдущего года88911086490997416
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13611400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3121431230581144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431230589314402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230120218107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120218107124
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года554290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4292130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1192413463143270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1346314327103500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16785186911894915211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18691189491521117065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8631784464860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7844648649580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8641785464964968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7854649649683041
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4871677873516107
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67787351610710941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3273405951024136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4059510241363083
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года814410837124530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1083712453102430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16785186911894915211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18691189491521117065
21103 Выручка за отчетный год128076117595108441116593
21104 Выручка за предыдущий год117595108441116593111536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119475110923103157114462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110923103157110962109102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8601667252840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6672528456310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4862458437840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4584378435000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3739208815000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2088150021310
23203 Проценты к получению за отчетный год46500
23204 Проценты к получению за предыдущий год5000
23303 Проценты к уплате за отчетный год45515900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год159000
23403 Прочие доходы за отчетный год665677600536
23404 Прочие доходы за предыдущий год6776005361044
23503 Прочие расходы за отчетный год2997878181246
23504 Прочие расходы за предыдущий год878181246191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год998173319190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1733191924210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211375391495
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год375391495628
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год787135815281926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1358152819262659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год787135815280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1358152819260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (787)/Стоимость активов (16785) = 4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119475+4862+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3739)/Выручка (128076) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (787)/Выручка (128076) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.061

Индекс Альтмана Z = 5.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (2.92%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗОЛЯЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить