Общество с ограниченной ответственностью "ФЭТа" ИНН:1207006106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368412 ОКВЭД:26.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года230
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года300
11503 Основные средства на конец отчетного года238925352655
11504 Основные средства на конец предыдущего года253526550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239125382655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253826550
12103 Запасы на конец отчетного года243519652003
12104 Запасы на конец предыдущего года196520030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3699941111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99411110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11112019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291530793133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307931330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530656175788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561757880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года478152684993
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года526849930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479152785003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527850030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515339735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3397350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515339785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3397850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530656175788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561757880
21103 Выручка за отчетный год392583609335
21104 Выручка за предыдущий год836093350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413577779892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год777798920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-210583-557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583-5570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-210583-557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583-5570
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1535974
23504 Прочие расходы за предыдущий год59740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-354524-631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год524-6310
24603 Прочее за отчетный год13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-487524-631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год524-6310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-487524-631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год524-6310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-487)/Стоимость активов (5306) = -9.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4135+0+0) = -5.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-210)/Выручка (3925) = -5.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-487)/Выручка (3925) = -12.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.303

Х5 = Выручка/Активы = 0.74

Индекс Альтмана Z = 4.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (5.66), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-5.35%), рентабельность компании (-12.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФЭТа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить