Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Октан" ИНН:1207006762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26314196 ОКВЭД:63.12.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1785675083274
11504 Основные средства на конец предыдущего года750834990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1785675083499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года750834990
12103 Запасы на конец отчетного года127127124
12104 Запасы на конец предыдущего года1271240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9965122990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51229900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3221690622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16906220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145723413736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234137360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1931398497235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года984972350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года689064102655
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года641026550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года690064202665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642026650
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1223531584336
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года315843360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1223531584336
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года315843360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178271234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2712340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178271234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2712340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1931398497235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года984972350
21103 Выручка за отчетный год5132107679610
21104 Выручка за предыдущий год1076796100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5132107619610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1076196100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год431559255244
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год592552440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81748364366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год483643660
23403 Прочие доходы за отчетный год6311320237
23404 Прочие доходы за предыдущий год13202370
23503 Прочие расходы за отчетный год96824011087
23504 Прочие расходы за предыдущий год240110870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48037553516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год375535160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48037553516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год375535160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48037553516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год375535160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (19313) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4315+0) = 18.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (817)/Выручка (5132) = 15.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (5132) = 9.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Индекс Альтмана Z = 1.266

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.266<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (7.4), коэффициент текущей ликвидности (8.19), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (15.92%), рентабельность компании (9.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Октан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить