Общество с ограниченной ответственностью "Бастраков" ИНН:1207006770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26316568 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1881158616091508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1586160915081187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1881160416100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1604161015340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1881160416101537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1604161015371221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-1130-1180-1185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1130-1180-1185-1361
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1825179317931793
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1825179317930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1825000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46909997929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года909997929789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18719099970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9099979290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1881160416101537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1604161015371221
21103 Выручка за отчетный год36122385407
21104 Выручка за предыдущий год122385407407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2411298172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4729874311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12111870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75873330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1275160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75162350
23504 Прочие расходы за предыдущий год11101515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6462200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1314416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12515176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51517665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1881) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24+0+0) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (36) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (36) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 6.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (33.33%), рентабельность компании (33.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бастраков

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить