ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИЙСКОЕ" ИНН:1207007195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14476002 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5646139105121
11504 Основные средства на конец предыдущего года139105121142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56461391050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1391051210
12103 Запасы на конец отчетного года3740437528933140
12104 Запасы на конец предыдущего года4375289331403022
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1184112311233911871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11231123391187111193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года830629389792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года629389792493
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575416235156210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1623515621158030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11400163741572615924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16374157261592414850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года38000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года747614745145410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1474514541144730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7764149951479114723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14995147911472314071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363613799351201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13799351201779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363613799350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137993512010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11400163741572615924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16374157261592414850
21103 Выручка за отчетный год104371882147564774533
21104 Выручка за предыдущий год88214756477453373167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74441682025435173492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68202543515589868904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2993020012212960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2001221296186350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2213519370178010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1937017801175940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год779564234950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год642349510410
23503 Прочие расходы за отчетный год55342113175182
23504 Прочие расходы за предыдущий год2113175182131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22614313200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4313208590
24603 Прочее за отчетный год2422272520
24604 Прочее за предыдущий год2272522070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201920468652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204686523964
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2019204680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год204686520
32003 Величина капитала на 3125025000
32007 Величина капитала на 31147451454100
32008 Величина капитала на 31149951479100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))201920400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)201920400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))201920400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)201920400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9250000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9250000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9250000
33278 Дивиденды (ИТОГО)9250000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)38000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-38000
33003 Величина капитала на 3125025000
33006 Величина капитала на 3138000
33007 Величина капитала на 3174761474500
33008 Величина капитала на 3177641499500
36003 Чистые активы на 3177641499500
41103 Поступления – всего за отчетный год875756530700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год875756530700
41203 Платежи – всего за отчетный год873746506700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год656975295000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9071790900
41293 Прочие платежи за отчетный год12606420800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20124000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20124000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2019)/Стоимость активов (11400) = 17.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74441+22135+0) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7795)/Выручка (104371) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2019)/Выручка (104371) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.135

Индекс Альтмана Z = 5.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИЙСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить