Общество с ограниченной ответственностью "Медведевский хлеб" ИНН:1207007283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72505094 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года722252384295
11504 Основные средства на конец предыдущего года523842954330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года722252384295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года523842954330
12103 Запасы на конец отчетного года189318681863
12104 Запасы на конец предыдущего года186818631400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года395045053675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450536757996
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1681369188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1369188130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601177425726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года774257269526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132331298010021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129801002113856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года262326231073
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года262310731073
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года259016241506
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года162415065506
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4742244118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2441180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года995544912697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года449126976579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года327884897324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года848973247277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года327884897324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года848973247277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132331298010021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129801002113856
21103 Выручка за отчетный год536354508945919
21104 Выручка за предыдущий год450894591945448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год510044388244679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год438824467943762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263112071240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120712401686
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263112071240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120712401686
23403 Прочие доходы за отчетный год5772866330
23404 Прочие доходы за предыдущий год866330304
23503 Прочие расходы за отчетный год31161148535
23504 Прочие расходы за предыдущий год1148535263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52879251035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92510351727
24603 Прочее за отчетный год545681917
24604 Прочее за предыдущий год681917464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4742244118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2441181263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4742244118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2441181263

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4742)/Стоимость активов (13233) = 35.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51004+0+0) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2631)/Выручка (53635) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4742)/Выручка (53635) = 8.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.037

Х5 = Выручка/Активы = 4.053

Индекс Альтмана Z = 7.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (8.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медведевский хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить