Общество с ограниченной ответственностью "Газовик" ИНН:1207007318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72505929 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2699237824913069
11504 Основные средства на конец предыдущего года2378249130692297
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2699237824910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2378249130690
12103 Запасы на конец отчетного года708493447742
12104 Запасы на конец предыдущего года493447742578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2992571374516650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5713745166505318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127776155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7761554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3827621379740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6213797475470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652685911046510616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года859110465106168197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года843-45481288085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-454812880854417
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210254818091500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2548180915001350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года287511528172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511528172764
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5186598600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5986000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5683904523370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9045233716720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652685911046510616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года859110465106168197
21103 Выручка за отчетный год49068461894353565027
21104 Выручка за предыдущий год46189435356502766277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46394420443230458955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47438323045138961349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26744145112310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-124911231136380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2674-124928290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1249282960720
23403 Прочие доходы за отчетный год16347400
23404 Прочие доходы за предыдущий год47400706
23503 Прочие расходы за отчетный год1540168910861452
23504 Прочие расходы за предыдущий год1689108614521613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1297-246417430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2464174346200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1297-246411433668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2464114336683111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1297)/Стоимость активов (6526) = 19.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46394+0+0) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2674)/Выручка (49068) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1297)/Выручка (49068) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = 5.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить