Закрытое акционерное общество "Мебельный центр "Столица" ИНН:1207007389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72506604 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года355030483904
11504 Основные средства на конец предыдущего года304839040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года355030483904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304839040
12103 Запасы на конец отчетного года147147608
12104 Запасы на конец предыдущего года1476080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3363810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147483989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4839890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369735314893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353148930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года772942802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9428020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292525894091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258940910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года292525894091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258940910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369735314893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353148930
21104 Выручка за предыдущий год56740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-238630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-238630
23503 Прочие расходы за отчетный год17052
23504 Прочие расходы за предыдущий год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-170-243-238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-243-2380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-170-246-238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-246-2380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-170)/Стоимость активов (3697) = -4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-170)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.264

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-439.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Мебельный центр Столица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить