ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРИЙСКОЕ" ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ ИНН:1207007413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14478923 ОКВЭД:01.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3571471550998444
11504 Основные средства на конец предыдущего года4715509984444879
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3571471553389157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4715533891574916
12103 Запасы на конец отчетного года14289177161849523845
12104 Запасы на конец предыдущего года17716184952384511407
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4980559548753023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5595487530231516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года368156561616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156561616994
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19637234672393127484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23467239312748413917
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23208281822926936641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28182292693664118833
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16846168461684616846
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16846168461684616846
13603 Резервный капитал на конец отчетного года93939393
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года93939390
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4095199615201480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1996152014801460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21034189351845918419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18935184591841918396
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года313364731214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3647312140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186188831007918008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88831007918008437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217492471081018222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92471081018222437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23208281822926936641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28182292693664118833
21103 Выручка за отчетный год20137206493043720863
21104 Выручка за предыдущий год20649304372086316233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23797198183055816951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19818305581695115072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3660831-1213912
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год831-12139121161
22203 Управленческие расходы за отчетный год763114727450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1147274500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4423-316-2866248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-316-2866248-378
23303 Проценты к уплате за отчетный год1256420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год564200
23403 Прочие доходы за отчетный год803328978352775
23404 Прочие доходы за предыдущий год289783527751147
23503 Прочие расходы за отчетный год119514055174985
23504 Прочие расходы за предыдущий год14055174985709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2403112027038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11202703860
24603 Прочее за отчетный год3046442300
24604 Прочее за предыдущий год64423000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20994764038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год476403860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20994764038
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год476403860
32003 Величина капитала на 3116846168461684616846
32006 Величина капитала на 3193939390
32007 Величина капитала на 311996152014801460
32008 Величина капитала на 3118935184591841918396
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20994764038
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20994764038
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20994764038
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20994764038
33003 Величина капитала на 3116846168461684616846
33006 Величина капитала на 3193939393
33007 Величина капитала на 314095199615201480
33008 Величина капитала на 3121034189351845918419
36003 Чистые активы на 3121034189351845918419
36004 Чистые активы на 3118935184591841918396
41103 Поступления – всего за отчетный год28795183292668217031
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28412165812438116027
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год38375750
41203 Платежи – всего за отчетный год31176181732794117388
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год231638931164759758
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4533495094086377
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3932330
41293 Прочие платежи за отчетный год3441426020251253
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2381156-1259-357
42103 Поступления – всего за отчетный год26170100050
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год26170100050
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2617-170695-233
43103 Поступления – всего за отчетный год672159721609
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год672159721609
43203 Платежи – всего за отчетный год696550212397
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год696550212397
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-24-391509212
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период212-405-55-378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2099)/Стоимость активов (23208) = 9.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23797+0+763) = -18.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4423)/Выручка (20137) = -21.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2099)/Выручка (20137) = 10.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.675

Индекс Альтмана Z = 16.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (9.03), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-21.96%), рентабельность компании (10.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКОЕ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить