Общество с ограниченной ответственностью "Джессика-Плюс" ИНН:1207007477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72508632 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года417550605787
11504 Основные средства на конец предыдущего года506057878350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года417550605787
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года506057878350
12103 Запасы на конец отчетного года703773975310
12104 Запасы на конец предыдущего года739753108308
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000148905387269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года890538726976140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6541
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года186191179
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года191179129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1073539664792813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года966479281384577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11152810170798600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1017079860092928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года777817393973850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года739397385069839
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года777917394973860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года739497386069849
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года189418941894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года189418942524
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316222586322846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258632284620555
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года22100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337372775824740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277582474023079
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11152810170798600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1017079860092928
21103 Выручка за отчетный год235161846419965
21104 Выручка за предыдущий год184641996523048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163011111715294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111171529410247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721573474671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7347467112801
22203 Управленческие расходы за отчетный год323268476
22204 Управленческие расходы за предыдущий год268476320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год689270794195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7079419512481
23403 Прочие доходы за отчетный год3053098
23404 Прочие доходы за предыдущий год30981143
23504 Прочие расходы за предыдущий год3742901175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год719767354003
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6735400312449
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год719767354003
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6735400312449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год719767354003
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6735400312449

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7197)/Стоимость активов (111528) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16301+0+323) = 41.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6892)/Выручка (23516) = 29.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7197)/Выручка (23516) = 30.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.679

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.306

Х5 = Выручка/Активы = 0.211

Индекс Альтмана Z = 1.923

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.923<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.97), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (29.31%), рентабельность компании (30.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Джессика-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить