Общество с ограниченной ответственностью "Бирхаус" ИНН:1207007519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72509597 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7371067282
11504 Основные средства на конец предыдущего года1067282400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7371067282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1067282400
12103 Запасы на конец отчетного года226548255
12104 Запасы на конец предыдущего года548255148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15126130731680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130731680619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4028234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28234306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15392136492169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1364921691073
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16129147162451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1471624511473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14639108101064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108101064293
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года92111061106
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года92111061106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14902985281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298528174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14902985281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года298528174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16129147162451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1471624511473
21103 Выручка за отчетный год217412597914630
21104 Выручка за предыдущий год25979146305045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174521602613614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16026136143537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год428999531016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год995310161508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год428999531016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год995310161508
23404 Прочие доходы за предыдущий год5191
23503 Прочие расходы за отчетный год276201264
23504 Прочие расходы за предыдущий год201264144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40139757771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97577711365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40139757771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97577711365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4013)/Стоимость активов (16129) = 24.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17452+0+0) = 24.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4289)/Выручка (21741) = 19.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4013)/Выручка (21741) = 18.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.825

Индекс Альтмана Z = 18.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (10.18), коэффициент текущей ликвидности (10.33), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (19.73%), рентабельность компании (18.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бирхаус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить