Общество с ограниченной ответственностью "Сельчанка" ИНН:1207007621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72511686 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года133414679951272
12104 Запасы на конец предыдущего года14679951272849
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3113080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1130800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1091113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9111318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1347148713140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1487131412850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1347148713221313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148713221313915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1901901900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1901901900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72111039710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11039716390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91112931161829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12931161829579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года436194161484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194161484336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4361941610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1941614840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1347148713221313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148713221313915
21103 Выручка за отчетный год3278269733362334
21104 Выручка за предыдущий год2697333623341736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3624254029842068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2540298420681508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3461573520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1573522660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3461573520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1573522660
23503 Прочие расходы за отчетный год36252015
23504 Прочие расходы за предыдущий год25201511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3821323320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1323322510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-382132332251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132332251217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3821323320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1323322510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-382)/Стоимость активов (1347) = -28.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3624+0+0) = -9.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-346)/Выручка (3278) = -10.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-382)/Выручка (3278) = -11.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.089

Индекс Альтмана Z = 3.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.09), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-10.56%), рентабельность компании (-11.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельчанка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить