Общество с ограниченной ответственностью "Сталь-Стиль" ИНН:1207007879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76862997 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года517303
12104 Запасы на конец предыдущего года3333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года436106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92713100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1313130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927131013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13131313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года352000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года554300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927131013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13131313
21103 Выручка за отчетный год6407000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5927000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год480000
23503 Прочие расходы за отчетный год27000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год363000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (927) = 39.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5927+0+0) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (480)/Выручка (6407) = 7.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (6407) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.673

Х5 = Выручка/Активы = 6.912

Индекс Альтмана Z = 9.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (7.49%), рентабельность компании (5.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сталь-Стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить