Закрытое акционерное общество "Плато" ИНН:1207007886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76863235 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210183350548
11504 Основные средства на конец предыдущего года183350548771
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1992002000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года200200390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4103835490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3835505870
12103 Запасы на конец отчетного года193170181175
12104 Запасы на конец предыдущего года17018117559
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1082120410992816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1204109923121965
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5045045040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5045045040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1779187817840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1878178429910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2189226123333578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2261233335782997
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года276486270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года486277650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376148727865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148727865143
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1491481470
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года14814720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1491481470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1481473050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77067014181542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года670141815422594
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года895129542866
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года129542867258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1665196514600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1965145924090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2189226123333578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2261233335782997
21103 Выручка за отчетный год86445431423719
21104 Выручка за предыдущий год4543142371922269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358770115722518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77011572251821129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год506-316-8430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-316-84312010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506-316-8430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-316-84312010
23403 Прочие доходы за отчетный год7255604
23404 Прочие доходы за предыдущий год55600361
23503 Прочие расходы за отчетный год303351124288
23504 Прочие расходы за предыдущий год351124288675
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275-111-9670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111-9679170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275-111-950721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111-950721621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год275-111-9500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111-9507210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Плато

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Плато

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Плато

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (2189) = 12.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Плато

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (358+0+0) = 141.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Плато

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (864) = 58.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Плато

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (864) = 31.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Плато

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Плато

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Плато

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Плато

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Плато

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.207

Х5 = Выручка/Активы = 0.395

Индекс Альтмана Z = 1.31

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.31<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Плато

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (58.56%), рентабельность компании (31.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Плато

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить