ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ" ИНН:1207007950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76863956 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4056000
11503 Основные средства на конец отчетного года2995192626175684201927626098229
11504 Основные средства на конец предыдущего года277322092019276260982293493094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2995598226175684201927626098229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277322092019276260982294442065
12103 Запасы на конец отчетного года37757851847002538869656507
12104 Запасы на конец предыдущего года2632612538869656507197535
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года98562767166341069
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24078663410691069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10077645746779068014521964626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года607883968014521964626277766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3266588286081954985581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2854619549855817953
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года125000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171299999371071107237236987322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8764075107237236987322529523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47085981355467553091648513085551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3649628430916485130855514971588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7372566737256673725664900000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7372567737256649000001093000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1019919000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64777521717473368343036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года497925473368343036232018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8457262789428378459345243036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7870492784593452430361325018
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2869298623332104213200816699340
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года234191982120043366993403256135
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2869298623332104213200816699340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года234191982120043366993403256135
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года599919732700001050000550000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32700001050000550000250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39147171019839678708575228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1906065798356575228138223
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года21819305292175714137
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3052921757141370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9935733432036817504701143175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520659418701181143175390435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47085981355467553091648513085551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3649628430916485130855514971588
21103 Выручка за отчетный год14588607889206046976552577628
21104 Выручка за предыдущий год8893159469765525776281447210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11471839698292936068142067830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6931444360681420678301110096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311676819091311090841509798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19617151090841509798337114
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38407019148213096835067
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2250511309683506722660
22203 Управленческие расходы за отчетный год28557114477011650251442
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1707121165025144234046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24471271572879843371423289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1565952843371423289280408
23203 Проценты к получению за отчетный год148988000
23303 Проценты к уплате за отчетный год306064627724541196480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2772467146595100
23403 Прочие доходы за отчетный год237017618924681170684423757
23404 Прочие доходы за предыдущий год18971071170684423757336020
23503 Прочие расходы за отчетный год18990156410441760627706028
23504 Прочие расходы за предыдущий год660742414324706028449573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год663051849133780141018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29850133780141018166855
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6605350034480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5293344800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2548349130332141018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24557130332141018166855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2548349130332141018
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24557130332141018166855
32003 Величина капитала на 317372566737256649000001093000
32007 Величина капитала на 31497925473368343036232018
32008 Величина капитала на 317870491784593452430361325018
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1019919000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2548349130332141018
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10199444834926028983948018
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2548349130332141018
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2548349130332141018
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4331730030000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4331730030000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))433173000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)433173000
33003 Величина капитала на 317372566737256673725664900000
33005 Величина капитала на 311019919000
33007 Величина капитала на 3164777521717473368343036
33008 Величина капитала на 318457262789428378459345243036
36003 Чистые активы на 318457262789428378459345243036
36004 Чистые активы на 317852491784593452430361325018
41103 Поступления – всего за отчетный год153356541225489867285773211253
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13273610986239765299492671058
41193 Прочие поступления за отчетный год20620442392501196389539766
41203 Платежи – всего за отчетный год10062710896807141045673255348
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8193562789063233924712373380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1259664720235393008197879
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1837210531230
41293 Прочие платежи за отчетный год607647355099315965138250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год527294432868272624010-44095
42203 Платежи – всего за отчетный год83161706026877211244163185557
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год43394982811436191044573082908
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год372913730537211867113102649
42293 Прочие  платежи за отчетный год2475351617201528460
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8316170-6026877-20641616-3185557
43103 Поступления – всего за отчетный год163530286253381181151624699176
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год135375705881436159836434266990
43193 Прочие поступления за отчетный год28154583719452131519432186
43203 Платежи – всего за отчетный год1007176034866771081183491896
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год553206214513811081183491896
43293 Прочие платежи за отчетный год4539698203529600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год62812682766704170339794207280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период323804226654-983627977628

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (47085981) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2447127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11471839+384070+285571) = 20.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2447127)/Выручка (14588607) = 16.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (14588607) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = 2.073

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.073<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (16.77%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТИЦЕФАБРИКА АКАШЕВСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить