ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "ЭКОДЕЗ" ИНН:1207008174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76868913 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359439292949
11504 Основные средства на конец предыдущего года392929493042
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359439292949
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392929493042
12103 Запасы на конец отчетного года173142170
12104 Запасы на конец предыдущего года142170194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99514822192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152221921472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1138577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года857786
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128117492439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174924391752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487556785388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567853884794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404043154746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года431547462725
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83371483
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года83371483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8351280231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12802311586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8351280271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12802711586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487556785388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567853884794
21103 Выручка за отчетный год679462036447
21104 Выручка за предыдущий год620364475275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год451424081956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год383719561958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год228037954491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236644913317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228023662856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год236628562303
23303 Проценты к уплате за отчетный год4420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4200
23403 Прочие доходы за отчетный год100260
23404 Прочие доходы за предыдущий год2605
23503 Прочие расходы за отчетный год319185205
23504 Прочие расходы за предыдущий год185205425
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205721652651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216526511883
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185119692471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196924711733

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1851)/Стоимость активов (4875) = 37.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4514+0+0) = 50.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2280)/Выручка (6794) = 33.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1851)/Выручка (6794) = 27.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.38

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.422

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.838

Индекс Альтмана Z = 9.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (33.56%), рентабельность компании (27.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ЭКОДЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить