Общество с ограниченной ответственностью "Шабалин и К" ИНН:1207008262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76869717 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30303030
11504 Основные средства на конец предыдущего года30303030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3030300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3030300
12103 Запасы на конец отчетного года780840680355
12104 Запасы на конец предыдущего года840680355235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2115185718161711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1857181617111330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2895269724960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2697249620660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2925272725262096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2727252620961595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2675247722760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2477227618460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2925272725262096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2727252620961595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2925272725262096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2727252620961595
21103 Выручка за отчетный год2619260428861843
21104 Выручка за предыдущий год2604288618431700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2421240324561342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2403245613421605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1982014300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2014305010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1982014300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2014305010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1982014300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2014305010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198201430501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20143050195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1982014300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2014305010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (2925) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2421+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (2619) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (2619) = 7.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (7.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шабалин и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить