Общество с ограниченной ответственностью "Версаль" ИНН:1207008350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93161256 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56107174
11504 Основные средства на конец предыдущего года107174242
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56107174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107174242
12103 Запасы на конец отчетного года12413471
12104 Запасы на конец предыдущего года13471231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года738757512667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года575126671115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54143470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1434707
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756560283208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602832081353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года762161353382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года613533821595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638654292914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542929141290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1235706468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года706468305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1235706468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года706468305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года762161353382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года613533821595
21103 Выручка за отчетный год732484868855
21104 Выручка за предыдущий год848688556537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598256966940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год569669405699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134227901915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27901915838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134227901915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27901915838
23503 Прочие расходы за отчетный год299337291
23504 Прочие расходы за предыдущий год33729183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104324531624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24531624755
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104324531624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24531624755

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1043)/Стоимость активов (7621) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5982+0+0) = 22.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1342)/Выручка (7324) = 18.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1043)/Выручка (7324) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.171

Х5 = Выручка/Активы = 0.961

Индекс Альтмана Z = 4.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.03), коэффициент текущей ликвидности (6.13), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (18.32%), рентабельность компании (14.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить