ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРАТ" ИНН:1207008760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93167879 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года43434931
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4343490
12103 Запасы на конец отчетного года933769578423
12104 Запасы на конец предыдущего года769578423502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558546340632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5463406321081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1415300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150514689180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146891810550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150515119611104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151196111041615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250571732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250732686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337490390372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490390372929
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года91877100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года77132100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125512613900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12617113720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150515119611104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151196111041615
21103 Выручка за отчетный год10837960479497973
21104 Выручка за предыдущий год9604794979737599
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8674765764487798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7657644864727549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2163194715010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1947150115010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216319471660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194715011750
23503 Прочие расходы за отчетный год2033146978146
23504 Прочие расходы за предыдущий год1469141314650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130478880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47888290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1304788829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47888292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (1505) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8674+0+0) = 24.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2163)/Выручка (10837) = 19.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (10837) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 6.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (19.96%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить