Общество с ограниченной ответственностью "ТАТЬЯНА" ИНН:1207008777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93167885 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года577255552
12104 Запасы на конец предыдущего года255552416
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1208905480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9054800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181611771034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11771034425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181611771034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11771034425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года436-193-199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-193-199-439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6865751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5751-189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11301120983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1120983614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11301120983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1120983614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181611771034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11771034425
21103 Выручка за отчетный год582648664378
21104 Выручка за предыдущий год486643782017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год424538844074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год388440743017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1581982304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год982304-1000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63275364
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7536434
22203 Управленческие расходы за отчетный год43900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год510229240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229240-1034
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год8400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год450229240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229240-1034
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450229240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229240-1034
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год450229240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229240-1034

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (450)/Стоимость активов (1816) = 24.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4245+632+439) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (5826) = 8.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (450)/Выручка (5826) = 7.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.607

Индекс Альтмана Z = 5.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (8.75%), рентабельность компании (7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАТЬЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить