Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город" ИНН:1207008914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96705254 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281893540516524
11504 Основные средства на конец предыдущего года354051652420119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281893540516524
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года354051652420119
12103 Запасы на конец отчетного года813793172693
12104 Запасы на конец предыдущего года931726931422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3872353172571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года560024932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13737482898042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4828980424060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года419268369424566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836942456624179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21266-14107-16728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14107-16728-12131
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43752408734769
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40873476910451
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43752408734769
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40873476910451
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года523352330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года523301500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142075112035951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511203595122785
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5745740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194405692736525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года569273652525859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года419268369424566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836932456624179
21103 Выручка за отчетный год487455912418378
21104 Выручка за предыдущий год59124183782436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год465616458210963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64582233266951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2184-54587415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5458-4948-4515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2184-5458-4948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5458-4948-4879
23303 Проценты к уплате за отчетный год36723067214
23304 Проценты к уплате за предыдущий год306721415
23403 Прочие доходы за отчетный год112592491269
23404 Прочие доходы за предыдущий год924912690
23503 Прочие расходы за отчетный год582610374474
23504 Прочие расходы за предыдущий год10374474115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6189-9650-4367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9650-4367-5009
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5356270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6272180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6724-10277-4585
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10277-4585-5151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6724)/Стоимость активов (41926) = -16.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46561+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2184)/Выручка (48745) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6724)/Выручка (48745) = -13.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.337

Индекс Альтмана Z = -1.942

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (-13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чистый город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить