Общество с ограниченной ответственностью "Марийская продовольственная компания" ИНН:1207009570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96714804 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1045
12104 Запасы на конец предыдущего года453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года849491178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49117885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года516553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года910560236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56023689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909560236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56023689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года778529232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52923232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909560236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56023689
21103 Выручка за отчетный год146416881337
21104 Выручка за предыдущий год168813370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115713321091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133210912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год307356246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год356246-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год307356246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год356246-2
23503 Прочие расходы за отчетный год171516
23504 Прочие расходы за предыдущий год15162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год290341230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341230-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год414430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год249297200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297200-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (909) = 27.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1157+0+0) = 26.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (307)/Выручка (1464) = 20.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (1464) = 17.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.939

Индекс Альтмана Z = 14.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (6.87), коэффициент текущей ликвидности (6.95), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (20.97%), рентабельность компании (17.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская продовольственная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить