Общество с ограниченной ответственностью "Алекс" ИНН:1207009636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80050220 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675677675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8686680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года686680700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8686680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года686680700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-91662656
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года662656660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-81672666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года672666670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года891414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года891414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8686680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года686680700
21103 Выручка за отчетный год650657518
21104 Выручка за предыдущий год657518326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241339158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год339158439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409318360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318360-113
22103 Коммерческие расходы за отчетный год326248125
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2481250
22203 Управленческие расходы за отчетный год13743246
22204 Управленческие расходы за предыдущий год432460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5427-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27-11-113
23503 Прочие расходы за отчетный год6891228
23504 Прочие расходы за предыдущий год122813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-743155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155-33
24603 Прочее за отчетный год997
24604 Прочее за предыдущий год9712
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7526-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-2-45
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7526-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-2-45
41103 Поступления – всего за отчетный год6505220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6505220
41203 Платежи – всего за отчетный год6519700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2325110
41293 Прочие платежи за отчетный год4164560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1-4480
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-4480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-752)/Стоимость активов (8) = -9400 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241+326+137) = -7.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (650) = -8.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-752)/Выручка (650) = -115.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -94

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -92.875

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.91

Индекс Альтмана Z = -997.936

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.13), рентабельность продукции (-8.31%), рентабельность компании (-115.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить