ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНЛЭЙ" ИНН:1207009668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80050689 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года96113850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96113850
12103 Запасы на конец отчетного года25981519
12104 Запасы на конец предыдущего года815190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года795634334951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года343349510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1358372396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3723960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года957338136866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года381368660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года957347748251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477482510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года387933826473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года338264730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года388933926483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года339264830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56848861768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88617680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года568413821768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138217680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года957347748251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477482510
21103 Выручка за отчетный год2105184808972
21104 Выручка за предыдущий год848089720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313145920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год459200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1792038888972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год388889720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год311220165777
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год201657770
22203 Управленческие расходы за отчетный год1273448151119
22204 Управленческие расходы за предыдущий год481511190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2074-29432076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-294320760
23403 Прочие доходы за отчетный год92190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год13599095
23504 Прочие расходы за предыдущий год90950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год807-30141981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-301419810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83970
24603 Прочее за отчетный год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год497-30971884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-309718840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год497-30971884
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-309718840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (9573) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3131+3112+12734) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2074)/Выручка (21051) = 9.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (21051) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Х5 = Выручка/Активы = 2.199

Индекс Альтмана Z = 3.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (9.85%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНЛЭЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить