ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САДКО" ИНН:1207009925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80055713 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19201750705
12104 Запасы на конец предыдущего года1750705638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1520299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9254993
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года299722491007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22491007835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299722491007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22491007835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24091574865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1574865695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года588675142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года675142140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года588675142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675142140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299722491007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22491007835
21103 Выручка за отчетный год361033079624889
21104 Выручка за предыдущий год307962488920250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351863001124201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300112420119770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год917785688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год785688480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год917785688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год785688480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год917785688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год785688480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год827673
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год767335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год835709615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год709615445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (835)/Стоимость активов (2997) = 27.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35186+0+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (917)/Выручка (36103) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (835)/Выручка (36103) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.097

Индекс Альтмана Z = 12.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить