Общество с ограниченной ответственностью "ДИКОМ" ИНН:1207010159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83975271 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303761826312359
11504 Основные средства на конец предыдущего года182631235916231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303761826312359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182631235916231
12103 Запасы на конец отчетного года415
12104 Запасы на конец предыдущего года1537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220722928216562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29282165627128
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года578069806000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года698060000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278723628422602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36284226027165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582485454734961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545473496123396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года479534349824725
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года434982472512750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579535349834725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года534983472522750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2951049236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1049236646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2951049236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1049236646
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582485454734961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545473496123396
21103 Выручка за отчетный год365073546021360
21104 Выручка за предыдущий год354602136015838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год340003546021360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год354602136015838
22103 Коммерческие расходы за отчетный год719742244374
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год422443745283
22203 Управленческие расходы за отчетный год661933952731
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33952731725
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201842784114255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27841142559830
23403 Прочие доходы за отчетный год980235137
23404 Прочие доходы за предыдущий год2351371
23503 Прочие расходы за отчетный год636630624
23504 Прочие расходы за предыдущий год630624479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205282744613768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27446137689352
24603 Прочее за отчетный год25331060145
24604 Прочее за предыдущий год106014592
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179952638613623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26386136239260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год179952638613623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26386136239260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17995)/Стоимость активов (58248) = 30.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2507+7197+6619) = 123.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20184)/Выручка (36507) = 55.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17995)/Выручка (36507) = 49.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 74.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 74.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 196.451

Индекс Альтмана Z = 212.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (74.87), коэффициент текущей ликвидности (74.89), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (55.29%), рентабельность компании (49.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить