ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ШАП" ИНН:1207010230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83976690 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1197112924135538573
11504 Основные средства на конец предыдущего года129241355385739253
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3200402321283707
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4023212837073457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15171169471568112280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16947156811228012710
12103 Запасы на конец отчетного года3327274226672726
12104 Запасы на конец предыдущего года2742266727261688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1594426344455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4426344455160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34931016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9310160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3520809930113197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8099301131971848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18691250461869215477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25046186921547714558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6995-6885-6792-5685
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6885-6792-5685-8132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6495-6385-6292-5185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6385-6292-5185-7632
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8477951396714898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9513967148986152
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2360786915221522
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7869152215221522
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14049140491379113520
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14049137911352012842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25186314312498420662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31431249842066222190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18691250461869215477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25046186921547714558
21103 Выручка за отчетный год18194181121779214916
21104 Выручка за предыдущий год1811217792149167771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21301254192363118289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25419236311828911397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3107-7307-5839-3373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7307-5839-3373-3626
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3107-7307-5839-3373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7307-5839-3373-3626
23403 Прочие доходы за отчетный год3274854553423280
23404 Прочие доходы за предыдущий год85455342563656
23503 Прочие расходы за отчетный год2781330610643
23504 Прочие расходы за предыдущий год1330610643259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111-92-1107-736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92-1107-3453-3229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111-92-1107-736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92-1107-3453-3229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-111-92-1107-736
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92-1107-3453-3229
32003 Величина капитала на 315005005000
32007 Величина капитала на 31-6885-6792-56850
32008 Величина капитала на 31-6385-6292-51850
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1119211070
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1119211070
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1119211070
33218 Убыток (ИТОГО)1119211070
33003 Величина капитала на 315005005000
33007 Величина капитала на 31-6995-6885-67920
33008 Величина капитала на 31-6495-6385-62920
36003 Чистые активы на 31-4135-6385-47700
36004 Чистые активы на 311484-4770-36630
41103 Поступления – всего за отчетный год2066527342275360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1847117373242620
41193 Прочие поступления за отчетный год2194996932740
41203 Платежи – всего за отчетный год2156226411275520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1099113707100100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5248857771600
41293 Прочие платежи за отчетный год53234127103820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-897931-160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-897931-160
62503 Прочие за отчетный год838166200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год838166200
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год838166200
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год838166200
63003 Использовано средств - всего за отчетный год838166200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (18691) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21301+0+0) = -14.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3107)/Выручка (18194) = -17.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (18194) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.258

Индекс Альтмана Z = -2.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-17.08%), рентабельность компании (-0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ШАП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить