ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СДОБНОВО" ИНН:1207010279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83977353 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1743220926963262
11504 Основные средства на конец предыдущего года2209269632623022
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1743220926960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2209269632620
12103 Запасы на конец отчетного года1301154222923936
12104 Запасы на конец предыдущего года1542229239364346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179113701408791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13701408791845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38812628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года881262892
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3107301138260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3011382647550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4850522065228017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5220652280178305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1852180715450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180715455690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186218171555579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18171555579-97
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1639224936995300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2249369953006027
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1349115512682138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1155126821382375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2988340449670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3404496774380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4850522065228017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5220652280178305
21103 Выручка за отчетный год433616465058865
21104 Выручка за предыдущий год6164650588655440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год673509490428952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5094904289516996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2401070-25370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1070-2537-860
22203 Управленческие расходы за отчетный год2245289100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2891000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2485-1821-27180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1821-2718-870
23403 Прочие доходы за отчетный год2631253444392458
23404 Прочие доходы за предыдущий год2534443924583139
23503 Прочие расходы за отчетный год313145811515
23504 Прочие расходы за предыдущий год31458115151139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11539911400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39911408560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2380166171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80166171143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92319974685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319974685301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год923199740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3199746850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (4850) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (673+0+2245) = -85.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2485)/Выручка (433) = -573.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (433) = 21.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.623

Х5 = Выручка/Активы = 0.089

Индекс Альтмана Z = 0.701

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-573.9%), рентабельность компании (21.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СДОБНОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить