ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии) ИНН:1207010656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83982704 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67731783918857283405
11504 Основные средства на конец предыдущего года7877388715834057343
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года67000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1723163984820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67970787078897088225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78773892068822510717
12103 Запасы на конец отчетного года137965241941199393112270
12104 Запасы на конец предыдущего года23050520724611235033218
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1292000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1221000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19367499074430342289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7405644140422897985
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года80226700920040000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года67009200400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6584314551360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84314551360582
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4003579924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166712299391254351196798
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31372526207619679841809
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234682378098343321285023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39249835128228502352526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500250025002500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500250025002500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66286175641583214425
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222015927144258457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-63786200641833216925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4720184271692510957
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года986358504283972151404
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85042839721514040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года986358504283972151404
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85042839721514040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2990421681919030974630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2168191903097463015729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169929561735070842064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85917585744206425840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199833272992241017116694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30273624888311669441569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234682378098343321285023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39249835128228502352526
21103 Выручка за отчетный год522076427515379152356643
21104 Выручка за предыдущий год44667237915235664363844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год446298371894355811316756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40016335581131675652705
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75778556212334139887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46509233413988711139
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7909249112102918626
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2443621029186262316
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6786930710231221261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220732312212618823
23203 Проценты к получению за отчетный год70730817683249
23204 Проценты к получению за предыдущий год308176832490
23303 Проценты к уплате за отчетный год1967330600116041776
23304 Проценты к уплате за предыдущий год306001160417760
23403 Прочие доходы за отчетный год9469420630135495907
23404 Прочие доходы за предыдущий год33801354959073249
23503 Прочие расходы за отчетный год21195519411461822673
23504 Прочие расходы за предыдущий год75924618226738354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68358163714075968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12431140759683718
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133000
24603 Прочее за отчетный год15000
24604 Прочее за предыдущий год1276000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68506163714075968
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13707140759683718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-68506163714075968
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13707140759683718
32003 Величина капитала на 312500250025002500
32007 Величина капитала на 31222015927144258457
32008 Величина капитала на 314720184271692510957
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68506000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68506000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68506000
33218 Убыток (ИТОГО)68506000
33003 Величина капитала на 312500250025002500
33007 Величина капитала на 31-66286175641583214425
33008 Величина капитала на 31-63786200641833216925
36003 Чистые активы на 31-63786200641833216925
36004 Чистые активы на 314720184271692510957
41103 Поступления – всего за отчетный год316545382063369536343129
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год254765310619336222340979
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год19051331798753
41193 Прочие поступления за отчетный год5987570113325161397
41203 Платежи – всего за отчетный год306879418071403394389756
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год209557280765332829299004
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81447663162385660676
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год67362488400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1276000
41293 Прочие платежи за отчетный год7863461064670930076
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9666-36008-33858-46627
42103 Поступления – всего за отчетный год21266256074019121424
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год14500000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год670017400400000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год66485701465
42203 Платежи – всего за отчетный год169381512020476170985
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год285214900059933
42293 Прочие  платежи за отчетный год140860204760
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год43281048719715-149561
43103 Поступления – всего за отчетный год130658268607139051278026
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год130658268607139051278026
43203 Платежи – всего за отчетный год14543024369812481381060
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14543024369812481379108
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-147722490914238196966
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-778-61295778

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-68506)/Стоимость активов (234682) = -29.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (446298+7909+0) = 14.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67869)/Выручка (522076) = 13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-68506)/Выручка (522076) = -13.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.214

Индекс Альтмана Z = -3.224

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (13%), рентабельность компании (-13.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ПОДВОРЬЕ - АГРО Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидационной комиссии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить