Общество с ограниченной ответственностью "КЕДР" ИНН:1207010705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83983514 ОКВЭД:02.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128815741861
11504 Основные средства на конец предыдущего года157418610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128815741861
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157418610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610141192296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41192296937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5052247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года627041692301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416923013184
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755857434162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года574341623184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года512750213434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502134342769
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1431722728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года722728415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2431722728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года722728415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755857434162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года574341623184
21103 Выручка за отчетный год454753671650450
21104 Выручка за предыдущий год367165045026407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год425593289647162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328964716223519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291638203288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382032882888
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291638203288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год382032882888
23303 Проценты к уплате за отчетный год12600
23503 Прочие расходы за отчетный год2603460
23504 Прочие расходы за предыдущий год34600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253034743288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год347432882888
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год242418872623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188726231382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1061587665
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15876651506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (7558) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42559+0+0) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2916)/Выручка (45475) = 6.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (45475) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.109

Индекс Альтмана Z = 8.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (6.41%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЕДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить