Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Семол" ИНН:1207010906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87083262 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91634430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года344321360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19111148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11148118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110735542184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35542184437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110735542184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35542184437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50-66
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1510-56
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-5645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109235440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354422400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109235442240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35442240392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110735542184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35542184437
21103 Выручка за отчетный год114152465122363
21104 Выручка за предыдущий год246512236310508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108042351421432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235142143210143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6111137931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1137931365
22203 Управленческие расходы за отчетный год11910594
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1059486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4921032837
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1032837279
23503 Прочие расходы за отчетный год83820
23504 Прочие расходы за предыдущий год382027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год484994817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год994817252
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141225208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225208111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343769609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год769609141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год343769609
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год769609141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (1107) = 30.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10804+0+119) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (11415) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (11415) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 4.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.31%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Семол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить