Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-строительный участок" ИНН:1207010960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87084600 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года698734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года507713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года713767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года517620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года620684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года620684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713767
21104 Выручка за предыдущий год5955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3053
23503 Прочие расходы за отчетный год2617
23504 Прочие расходы за предыдущий год1726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (507) = -20.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-78)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = -2.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (22.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить