ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО" ИНН:1207010977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084735 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47148112
11504 Основные средства на конец предыдущего года148112133
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года69200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года739148112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148112133
12103 Запасы на конец отчетного года64400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года819541451248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года429712481341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года922
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года907841541250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430612501343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года981743021362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445413621476
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2775-2152-315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2152-315157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2735-2112-275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2112-275197
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года290000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года290100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109510000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года855654141637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556616371279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года965164141637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года656616371279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года981743021362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445413621476
21103 Выручка за отчетный год1825993154103
21104 Выручка за предыдущий год931541035202
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18988104974143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1049741434920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-729-1182-40
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1182-40282
22203 Управленческие расходы за отчетный год454541364
22204 Управленческие расходы за предыдущий год541364577
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1183-1723-404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1723-404-295
23403 Прочие доходы за отчетный год15100
23503 Прочие расходы за отчетный год2204023
23504 Прочие расходы за предыдущий год402336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1252-1763-429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1763-429-310
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год29400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год69200
24603 Прочее за отчетный год487542
24604 Прочее за предыдущий год754252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-609-1838-471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1838-471-362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-609-1838-471
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1838-471-362
32003 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31-215200
32008 Величина капитала на 31-211200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)62300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62300
33218 Убыток (ИТОГО)62300
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31-277500
33008 Величина капитала на 31-273500
36003 Чистые активы на 31-273500
36004 Чистые активы на 31-211200
41103 Поступления – всего за отчетный год1849600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1519100
41193 Прочие поступления за отчетный год330500
41203 Платежи – всего за отчетный год1683000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1197100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год397100
41293 Прочие платежи за отчетный год88800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год166600
43203 Платежи – всего за отчетный год231200
43293 Прочие платежи за отчетный год231200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-231200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-609)/Стоимость активов (9817) = -6.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18988+0+454) = -6.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1183)/Выручка (18259) = -6.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-609)/Выручка (18259) = -3.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = -0.944

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-6.48%), рентабельность компании (-3.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛАГОУСТРОЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить