Общество с ограниченной ответственностью "Улыбка" ИНН:1207011145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87086591 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года318345178262
12104 Запасы на конец предыдущего года3451781880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3183471810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3471811880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318347181263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3471811880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30833717113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3371711780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3083371710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3371711780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318347181263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3471811880
21103 Выручка за отчетный год181015801834714
21104 Выручка за предыдущий год158018347140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165712191404592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121914045470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1533614300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3614301670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1533614300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3614301670
23504 Прочие расходы за предыдущий год20483480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1531573470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1573471190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153157347122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1573471190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (318) = 48.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1657+0+0) = 9.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (1810) = 8.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (1810) = 8.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 5.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (8.45%), рентабельность компании (8.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить