ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ" ИНН:1207011240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48292259 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20192221092370925794
11504 Основные средства на конец предыдущего года22109237092579428929
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года121111076
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11107636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20313222202370925870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22220237092587028965
12103 Запасы на конец отчетного года2529240719811692
12104 Запасы на конец предыдущего года2407198116921927
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41530304332237815147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30433223781514716541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3631002223980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1002223980961
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1041409297
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14092974
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44526330812467320916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33081246732091619433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64839553014838246786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55301483824678648398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39836398363642136421
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39836364213642136421
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года243-4249-12263-7643
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4249-12263-7643-4992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40079355872415828778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35587241582877831429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21064191122367617489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19112236761748916468
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3696602548519
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года602548519501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24760197142422418008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19714242241800816969
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64839553014838246786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55301483824678648398
21103 Выручка за отчетный год1139931082979503092416
21104 Выручка за предыдущий год108297950309241688605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1067311004129965294947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100412996529494796481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72627885-4622-2531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7885-4622-2531-7876
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72627885-4622-2531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7885-4622-2531-7876
23403 Прочие доходы за отчетный год5802228932401649
23404 Прочие доходы за предыдущий год2289324016493864
23503 Прочие расходы за отчетный год7004205432381769
23504 Прочие расходы за предыдущий год2054323817691543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60608120-4620-2651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8120-4620-2651-5555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156810600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1568000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44928014-4620-2651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8014-4620-2651-5555
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44928014-4620-2651
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8014-4620-2651-5555
32003 Величина капитала на 3139836364213642136421
32007 Величина капитала на 31-4249-12263-7643-4992
32008 Величина капитала на 3135587241582877831429
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4492801400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)44921142900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4492801400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4492801400
33003 Величина капитала на 3139836398363642136421
33007 Величина капитала на 31243-4249-12263-7643
33008 Величина капитала на 3140079355872415828778
36003 Чистые активы на 3143811355862415828778
36004 Чистые активы на 3135586241582877831429
41103 Поступления – всего за отчетный год1037986274294759100409
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94524534108685991681
41193 Прочие поступления за отчетный год9274933279008728
41203 Платежи – всего за отчетный год103535628649884997138
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3706371544659649999
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32579287582700925770
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16120010
41293 Прочие платежи за отчетный год32281269522524421359
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год263-122-40903271
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период263-122-37583019

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4492)/Стоимость активов (64839) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106731+0+0) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7262)/Выручка (113993) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4492)/Выручка (113993) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.619

Индекс Альтмана Z = 4.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (3.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕДЕВСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить