ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ГЕРМЕТИК" ИНН:1207011360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87088294 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6846711973710
11504 Основные средства на конец предыдущего года7119737100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2557000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9403711973710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7119737100
12103 Запасы на конец отчетного года7297492464956228
12104 Запасы на конец предыдущего года4924649562283508
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года390000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2475753931565749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7539315656601492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156689240600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68924060077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103181315298910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131529891125770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19721202711726212577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2027117262125775077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7146-26038750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26038754680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7156-2593885478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2593885478377
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3053538960000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5389600000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3053538960000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5389600000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года633746410940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года464109400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3175128341037711159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1283410377111594700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года951217475103770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1747510377120990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19721202711726212577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2027117262125775077
21103 Выручка за отчетный год34900229733546622851
21104 Выручка за предыдущий год22973354662285120571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25424147922897622502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14792289761889520130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9476818164900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8181649039560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3696712700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7127036070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5780105464900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105464903490
23303 Проценты к уплате за отчетный год681000
23403 Прочие доходы за отчетный год2217132200
23404 Прочие доходы за предыдущий год1322000
23503 Прочие расходы за отчетный год2754109068616244
23504 Прочие расходы за предыдущий год10906861624469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4562-985110940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-985110941050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4562-9851875-342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9851875-342367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4562-98518750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9851875-3420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4562)/Стоимость активов (19721) = 23.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25424+3696+0) = 19.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5780)/Выручка (34900) = 16.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4562)/Выручка (34900) = 13.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.57

Индекс Альтмана Z = 5.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (16.56%), рентабельность компании (13.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГЕРМЕТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить