ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРФИНИНВЕСТ" ИНН:1207011554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933241 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3125406243494582
11504 Основные средства на конец предыдущего года4062434945821854
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1012581058161102030
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1058161102033100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8345609737856973785694906320
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7378569737856949060101093141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8449992748844774931210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7488447749312149109020
12103 Запасы на конец отчетного года8379857445373928
12104 Запасы на конец предыдущего года8574453739282549
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года477203836632225335374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38366322254066542418
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1774379173006516429710
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года173006516429712946180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22888327203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года832720377
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23461240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6124910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1833000177709416798840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177709416798843395050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10282992926554191730055250407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9265541917300552504071140039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3355000335500033550000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3355000335500017030000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-12-12-120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5361165361165361160
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5361165361165361160
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6484242837364560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4283736456329140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3955960393394339275622272020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393394339275622272020937180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года651654648866561721458015
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года648866561721458015199012
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6516546488665617210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6488665617214580150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4686629468273246837222380372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4682732468372223803723832
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года11000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года98873800140000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5675378468273246837220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4682732468372225203720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10282992926554191730055250407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9265541917300552504071140039
21103 Выручка за отчетный год290777208877151366117110
21104 Выручка за предыдущий год208877151366117110125475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204419145080107902116568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14508010790287799124201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8635863797434640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6379743464293110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5532947024337730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4702433773228510
22203 Управленческие расходы за отчетный год6885587461840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5874618459180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241441089935070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1089935075420
23203 Проценты к получению за отчетный год14635054300
23204 Проценты к получению за предыдущий год50543000
23303 Проценты к уплате за отчетный год11211882720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18827200
23403 Прочие доходы за отчетный год4482513734019
23404 Прочие доходы за предыдущий год82513740193288
23503 Прочие расходы за отчетный год1126368744621775
23504 Прочие расходы за предыдущий год3687446217753559
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23404761143450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76114345327860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год938327934
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83270672
24603 Прочее за отчетный год129411477760
24604 Прочее за предыдущий год11477769340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220176381354231852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6381354231852331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22017638135420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63813542318520
32003 Величина капитала на 313355000335500000
32004 Величина капитала на 31-12-1200
32005 Величина капитала на 3153611653611600
32006 Величина капитала на 312200
32007 Величина капитала на 31428373645600
32008 Величина капитала на 313933943392756200
33104 Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)12000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22005638100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22017638100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22005638100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22005638100
33144 Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)12000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)12000
33003 Величина капитала на 313355000335500000
33005 Величина капитала на 3153611653611600
33006 Величина капитала на 312200
33007 Величина капитала на 31648424283700
33008 Величина капитала на 313955960393394300
36003 Чистые активы на 313955960393394300
41103 Поступления – всего за отчетный год28839920986200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28366020053900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год518318400
41193 Прочие поступления за отчетный год4221613900
41203 Платежи – всего за отчетный год27915620868900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23689617014900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год208221652100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год803600
41293 Прочие платежи за отчетный год213582198300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9243117300
42103 Поступления – всего за отчетный год445000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год445000
42203 Платежи – всего за отчетный год10987058825000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год698115600
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год967040000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1309678709400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1098260-8825000
43103 Поступления – всего за отчетный год10912228714700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1026988714400
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год988524000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10912228713300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22055600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22017)/Стоимость активов (10282992) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204419+55329+6885) = 9.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24144)/Выручка (290777) = 8.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22017)/Выручка (290777) = 7.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.625

Индекс Альтмана Z = -1.147

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (8.3%), рентабельность компании (7.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРФИНИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить