ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАФТА-ЛИЗИНГ" ИНН:1207011603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933790 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20935210152534324892
11504 Основные средства на конец предыдущего года21015253432489224542
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года24783351134358262423
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года35113435826242388210
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года35353535
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года35353535
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года85238548091648511212
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года54809164851121111090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1309911109728544698562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1109728544598561123877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89539758875166839126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75887516683912721764
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года85083773976776263425
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года77397677626342560468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12318514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23185142837
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года889000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175512153307119448103065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15330711944810306685069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306503264279204893201627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264279204893201627208946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-341061-219561-66061-44713
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-219561-66061-44713-43832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-341051-219551-66051-44703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-219551-66051-44703-43822
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года491805379626221082209793
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года379626221082209793224600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года55051112
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года491860379626221133209905
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года379626221133209905224772
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1546461034724842935058
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103472484293505827390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104873213821367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73213821367606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1556941042044981136425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104204498113642527996
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306503264279204893201627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264279204893201627208946
21103 Выручка за отчетный год18572205622156521288
21104 Выручка за предыдущий год20562215652128819089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10705135721959229008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13572195922900831210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год786769901973-7720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69901973-7720-12121
22203 Управленческие расходы за отчетный год1407189425061221
22204 Управленческие расходы за предыдущий год189425061221975
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64605096-533-8941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5096-533-8941-13096
23203 Проценты к получению за отчетный год6404586553925444
23204 Проценты к получению за предыдущий год5865539254447568
23303 Проценты к уплате за отчетный год1887910850103629401
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1085010362940111429
23403 Прочие доходы за отчетный год165545334222199652299
23404 Прочие доходы за предыдущий год33422219965229950909
23503 Прочие расходы за отчетный год3113982254084316340315
23504 Прочие расходы за предыдущий год225408431634031565720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-151868-191875-26670-914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-191875-26670-914-31768
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10-230
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год55-51-61-61
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-51-61-615
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год30429383245273122
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3832452731226311
24603 Прочее за отчетный год5012150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121499-153500-21348-881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-153500-21348-881-25462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-121499-153500-21348-881
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-153500-21348-881-25462
32003 Величина капитала на 311010010
32007 Величина капитала на 31-219561-660610-43832
32008 Величина капитала на 31-219551-660510-43822
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1215001535000881
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1215001535000881
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1215001535000881
33218 Убыток (ИТОГО)1215001535000881
33003 Величина капитала на 311010010
33007 Величина капитала на 31-341061-2195610-44713
33008 Величина капитала на 31-341051-2195510-44703
36003 Чистые активы на 31-34105100-44703
36004 Чистые активы на 31-21955100-43822
41103 Поступления – всего за отчетный год76891730108939
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год69581618105656
41193 Прочие поступления за отчетный год731112003283
41203 Платежи – всего за отчетный год63891828709550
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1106986702215
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5486390754
41293 Прочие платежи за отчетный год4735778106581
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1300-9860-611
42103 Поступления – всего за отчетный год85602412205955
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год85602412204684
42203 Платежи – всего за отчетный год98822789205488
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год98822789203469
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1322-37700467
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2250-2324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121499)/Стоимость активов (306503) = -39.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10705+0+1407) = 53.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6460)/Выручка (18572) = 34.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121499)/Выручка (18572) = -654.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.527

Индекс Альтмана Z = -1.438

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-1.11), рентабельность продукции (34.78%), рентабельность компании (-654.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАФТА-ЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить