Закрытое акционерное общество "МАРИЙ-НАФТА" ИНН:1207011610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60934051 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года911140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1114160
11503 Основные средства на конец отчетного года1036132122183334
11504 Основные средства на конец предыдущего года1321221833343785
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2234218588108680
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года185881086881250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2338819920130990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1992013099114740
12103 Запасы на конец отчетного года21609153781569514442
12104 Запасы на конец предыдущего года15378156951444219650
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года105965800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года658000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493051081131021044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5108113102065120155
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года757510670
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года751067720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1313173522203002
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1735222030021760
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5091912440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1912443210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2949523146305360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2314630536384880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52882430664363649962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43066436364996250039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-94331-78678-466450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-78678-46645-349650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-94321-78668-46635-34955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-78668-46635-34955-20177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1472031217349027184917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121734902718491770216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147203121734902710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12173490271849170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52882430664363649962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43066436364996250039
21103 Выручка за отчетный год266749306411312990346992
21104 Выручка за предыдущий год306411312990346992309583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232272275357264602363173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год275357264602305667326168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3447731054483880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3105448388413250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4458249232515500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4923251550506370
22203 Управленческие расходы за отчетный год6881853285710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8532857168690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16986-26710-117330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26710-11733-161810
23403 Прочие доходы за отчетный год91623702684812
23404 Прочие доходы за предыдущий год237026848121151
23503 Прочие расходы за отчетный год33371541353752866
23504 Прочие расходы за предыдущий год15413537528662112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19407-39753-144240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39753-14424-182350
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3754772027440
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7720274434570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15653-32033-11680-14778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32033-11680-14778-14153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15653-32033-116800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32033-11680-147780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15653)/Стоимость активов (52882) = -29.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232272+44582+6881) = -5.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16986)/Выручка (266749) = -6.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15653)/Выручка (266749) = -5.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.641

Индекс Альтмана Z = -18.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-1.78), рентабельность продукции (-6.37%), рентабельность компании (-5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество МАРИЙ-НАФТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить